Berikut adalah neraca saldo setelah penutupan UD Barokah periode 31 Desember 2022

Berikut adalah transaksi UD Barokah selama bulan Januari 2023.

2023 Jan.

1 Tuan Abdul menyetorkan uang tunai sebagaipenambahekuitassebesar Rp25.000.000,00. (Bukti no. 001) Jan.
3 Dibayar sewa gedung untuk masa 1 tahun sebesar Rp15.000.000,00 dicatat sebagai beban. (BKK no. 101)
4 Dibayarkan uang sebesar Rp1.250.000,00 untuk pembelian perlengkapan toko. (BKK no. 102)
5 Diterima per kas sebagai berikut.
- CV Setya Rp8.750.000,00 atas pembelian tanggal 26 Desember 2022, termin 3/10, n/30. (Bukti no. 002)
- Toko Merapi Rp6.000.000,00 atas pembelian tanggal 26 Desember 2022, termin 3/10, n/30. (Bukti no. 003)
- PD Arjuna Rp2.000.000,00 atas pembelian tanggal 26 Desember 2022, termin 3/10, n/30. (Bukti no. 004) 6 Dibayar sebesar Rp6.750.000,00 kepada PT Nusantara atas pembelian barang dagangan tanggal 23 Desember 2021. (BKK no. 103)
7 Dibeli dari Too Roda Empat peralatan toko seharga Rp3.750.000,00 dengan syarat pembayaran 2/10, n/30. (Faktur no. 085)
8 Diterima faktur dari PT Nusantara untuk barang yang dipesan seharga Rp8.000.000,00 dengan syarat pembayaran 2/10, n/30. (Faktur no. 652)
9 Dikirim nota debet kepada PT Nusantara untuk barang yang dikembalikan karena rusak seharga Rp1.000.000,00.
10 Dijual barang dagangan kepada CV Setya seharga Rp7.000.000,00 dengan syarat pembayaran 3/10, n/30. (Faktur no. 251)
11 Dijual secarat u n a barang dagangan seharga Rp2.500.000,00. (Bukti no. 005)
12 Dijual barang dagangan kepada TokoMerapi seharga Rp9.750.000,00 dengansyarat pembayaran 3/10, n/30. (Faktur no. 252)
13 Dibeli barang dagangan dari Fa Andrian seharga Rp6.500.000,00 dengan syarat pembayaran 5/10, n/30. (Faktur no. 365)
15 Diterima kembali barang yangdijual tanggal 12 Januari seharga Rp500.000,00.
16 Dibeli barang dagangan secara tuna dari Too Murah senilai Rp2.750.000,00, mendapat potongan sebesar 3%. (BKK no. 104)
17 Dijual secara kredit barang dagangan seharga Rp8.500.000,00 kepada PD Arjuna dengan syarat pembayaran 3/10, n/30. (Faktur no. 253)
17 Dibayar angsurant a n gbank sebesar Rp1.050.000,00 danbunga bank sebesarRp300.000,00. (BKK no. 105)
18 Diterima pembayarantransaksi tanggal 10 Januari. (Bukti no. 006)
19 Dibayar sejumlah kas seharga Rp375.000,00 untukbeban iklan. (BKK no. 106)
20 Dibayar utang kepada Fa Andrian atas transaksi tanggal 13 Januari. (BKK no. 107)
21 Diterima pembayaran untuk transaksi tanggal 12 Januari. (Bukti no. 007)
22 Diterima uang tunai untuk pembayaran pelunasan tanggal 17 Januari. (Bukti no. 008)
23 Dibayar sebagian utang kepada Toko Roda Empat atas pembelian peralatan toko sebesar Rp2.000.000,00. (BKK no. 108)
24 Dijual barang dagangan kepada CV Setya sebesar Rp6.750.000,00 dengan syarat pembayaran 3/10, n/30. (Faktur no. 254)
25 Dibayar utang sehubungan dengan transaksi tanggal 8 Januari (lihat juga transaksi tanggal 9Januari). (BKK no. 109)
26 Dival secara kredit barang dagangan kepada PD Arjuna seharga Rp9.400.000,00 dengan syarat pembayaran 3/10, n/30. (Faktur no. 255)
27 Dibeli barang dagangan dari Fa Andrian seharga Rp5.500.000,00 dengan syarat pembayaran 2/10, n/30. (Faktur no. 369)
28 Dijual barang dagangan secara tunai kepada Toko Luna seharga Rp4.750.000,00. (Bukti no. 009
29 Dibayar sebesar Rp3.000.000,00 untuk gaji karyawan. (BKKno. 110)
30 Dibayar tunai untuk macam-macam beban sebesar Rp3.750.000,00. (BKK no. 111)
30 Tn. Abdul mengambil uang perusahaan untuk keperluan pribadisebesar R1.500.000,00. (BKK no. 112)